Participación de los trabajadores en las
utilidades: Muestra los conceptos de la
participación de utilidades generada
durante el ejercicio al que corresponde la declaración y la participación
de los trabajadores
en las
utilidades no cobrada en el ejercicio anterior.
Cifras
al
cierre del ejercicio:
Contiene diversos conceptos referentes al cierre del
ejercicio así como el Registro Federal de Contribuyentes de la
controladora, en caso de ser controlada.
Dividendos
o
utilidades
distribuidos:
Muestra los conceptos
relativos a dividendos.
Inversiones:
Deducción y adquisición de inversiones como son las construcciones,
maquinaria y equipo, mobiliario y equipo de oficina, entre otras.
Estado
de Resultados:
Señala la relación de ingresos, costos y datos de la utilidad o pérdida.
Datos
informativos del costo de venta fiscal:
Muestra los conceptos sobre el inventario así como el sistema y base de
valuación y costo superior al precio del mercado o al de reposición.
Conciliación
entre
el
resultado
contable
y
fiscal:
Presenta los conceptos de la
conciliación de los ingresos fiscales no contables y las deducciones
contables no fiscales, así como de la utilidad o pérdida: neta, neta
histórica y fiscal.
Datos
de
algunas
deducciones
autorizadas:
Muestra los conceptos de algunas deducciones autorizadas susceptibles de
objetarse.
Estado
de
posición
financiera
(balance):
Se muestran los conceptos para obtener la
suma de activo, pasivo y del capital contable.
Datos
adicionales
del impuesto acreditable a los depósitos en efectivo (se aplica sólo para
2008
y
posteriores)
Muestra dos carpetas que
contienen conceptos para acreditar y compensar este impuesto, así como de
las devoluciones solicitadas.
El Registro Federal de Contribuyentes de la institución bancaria y el
monto del impuesto.
Determinación
del
impuesto
sobre
la
renta:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación de este impuesto.
Determinación
del
impuesto
al
activo:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación de este impuesto.
Impuesto
Empresarial
a
tasa única (para
el
ejercicio
2008
y
posteriores):
Muestra los conceptos de ingresos, deducciones,
determinación de este impuesto y otros datos informativos
e información adicional.
Información
del
IVA:
Muestra los conceptos del IVA acreditable, cantidad
a cargo y saldo a favor, entre otros.
Determinación
del
IVA
acreditable:
Muestra los conceptos que intervienen en la
determinación del IVA acreditable.
Determinación
del
impuesto
al
valor
agregado:
Muestra los conceptos que intervienen en la determinación de este
impuesto.
Datos
para determinar el factor de
prorrateo:
Muestra los conceptos que
determinan este factor de prorrateo.
Determinación
del impuesto a la venta de bienes y
servicios suntuarios:
Muestra los
conceptos que intervienen en la determinación de este impuesto.
Determinación
del impuesto sustitutivo del crédito
al salario:
Muestra los conceptos que
intervienen en la determinación de este impuesto.
Información
de operaciones de comercio exterior
(para 2008 y posteriores):
Muestra en tres carpetas información sobre las
importaciones, exportaciones y montos totales de las operaciones que se
realizan en esta materia.
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Este documento no establece obligaciones ni crea derechos distintos de los
contenidos en las disposiciones laborales y fiscales.
